2019年部门决算编制说明
2019年度
四川省巴中市医疗保障局决算
目 录
公开时间：2020年10月13日
第一部分 部门概况………………………………………………4
一、基本职能及主要工作……………………………………4
二、机构设置…………………………………………………6
第二部分度部门决算情况说明……………………………………7
一、收入支出决算总体情况说明……………………………7
二、收入决算情况说明………………………………………7
三、支出决算情况说明………………………………………7
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明…………………8
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明……………8
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明………9
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明………………10
八、政府性基金预算支出决算情况说明……………………11
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明………………11
十、其他重要事项的情况说明………………………………12
第三部分 名词解释………………………………………………16
第四部分 附件……………………………………………………19
附件1…………………………………………………………19
第五部分 附表……………………………………………………24
一、收入支出决算总表……………………………………24
二、收入决算表……………………………………………24
三、支出决算表……………………………………………24
四、财政拨款收入支出决算总表…………………………24
五、财政拨款支出决算明细表……………………………24
六、一般公共预算财政拨款支出决算表…………………24
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表……………24
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表……………24
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表……………24
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表……24
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表………24
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表…24
十三、国有资本经营预算支出决算表……………………24
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
巴中市医疗保障局贯彻落实党中央关于医疗保障工作的方针政策和省委、市委的决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对医疗保障工作的集中统一领导。主要职能是：
1.组织起草全市医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障地方性政策，拟订全市医疗保障事业发展规划，并组织实施和监督检查。
2.组织拟订并实施医疗保障基金监督管理制度，建立健全医疗保障基金安全防控机制，监督全市医疗保障基金运行管理。
3.组织拟订医疗保障筹资和待遇政策，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制。组织建立并实施长期护理保险制度改革方案。
4.监督管理和执行药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医疗保障目录和支付标准。
5.组织拟订药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策，建立医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制，推动建立市场主导的社会医药服务价格形成机制，建立价格信息监测和信息发布制度。
6.拟订全市药品、医用耗材的招标采购政策并监督实施，负责药品、医用耗材招标采购平台建设。
7.拟订全市定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，推进医疗保障基金支付方式改革，指导全市医疗保障定点医药机构管理。建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理定点医药机构医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。
8.负责全市医疗保障经办管理和公共服务体系建设。组织拟订和完善异地就医管理和费用结算政策。建立健全医疗保障关系转移接续制度。监督管理并指导全市医保经办服务工作。开展医疗保障领域对外合作交流。
9.负责规划并实施全市医疗保障信息化建设。组织开展医疗保障大数据管理和应用。
10.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
11.完成市委市政府交办的其他任务。
12.职能转变。完善统一的城乡居民基本医疗保险和大病保险制度，不断提高医疗保障水平，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，确保医疗保障资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好地保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。
13.与市卫生健康委的有关职责分工。两部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制，协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。
（二）2019年重点工作完成情况。
2019年，聚力“人人享有基本医保”工作目标，职工、城乡居民基本医保，职工商业补充医保、城乡居民大病保险，重特大疾病医疗救助兜底保障水平稳步提升。全年实现325.58万人参保（其中：职工20.69万人、城乡居民304.89万人），覆盖率达到98.36%，完成医保基金征收326900万元，比2018年增长12.93%（其中，争取中央、省城乡居民财政补助资金165541.35万元，比2018年多争取15215.23万元），超额完成年度民生指标任务；全年支出医保基金324100万元，比2018年增长12.97%，职工、城乡居民医保政策范围内人均报销比例达到86%、75%以上，医疗保障水平显著提升；医保统筹基金当期结余2800万元，职工、城乡居民统筹基金滚存结余25787万元、99715万元，静态分别可支撑6.9个月和4.98个月，基金运行安全可持续。
二、机构设置
我局下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
第二部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2019年收入决算总额为726.41万元，全部为财政拨款收入，其中基本支出拨款487万元，项目支出拨款239.4万元。收入决算总额较2018年增加了176.32万元，其主要原因一是因为2019年机改后，人员及工作职能增加，财政预算金额调增；二是根据巴财社[2019]59号下达了2019年中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金111万元。
2019年支出决算总额为696.34万元，其中：基本支出487万元，项目支出209.34万元，支出决算总额较2018增加了146.53万元，其主要原因是因为机改后人员及工作职能增加，相应基本支出及项目支出增加。
二、收入决算情况说明
2019年本年收入合计726.41万元，其中：一般公共预算财政拨款收入726.41万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2019年本年支出合计696.34万元，其中：基本支出487万元，占70%；项目支出209.34万元，占30%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年财政拨款收入总额为726.41万元，较2018年增加了176.32万元，其主要原因一是因为2019年机改后，人员及工作职能增加，财政预算金额调增；二是根据巴财社[2019]59号下达了2019年中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金111万元。
2019年财政拨款支出总额为696.34万元，较2018增加了146.53万元，其主要原因是因为机改后人员及工作职能增加，相应基本支出及项目支出增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2019年一般公共预算财政拨款支出696.34万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加146.53万元，增长26.6%。主要变动原因是因为机改后人员及工作职能增加，相应基本支出及项目支出增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2019年一般公共预算财政拨款支出696.34万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出134.44万元，占19.3%；卫生健康支出536.61万元，占77%；住房保障支出25.28万元，占3.7%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2019年一般公共预算支出决算数为696.34万元，完成预算96%。其中：
1.一般公共服务（类）***（款）***（项）: 支出决算为0万元。
2.教育（类）***（款）***（项）: 支出决算为0万元。
3.科学技术（类）***（款）***（项）: 支出决算为0万元。
4.文化旅游体育与传媒（类）***（款）***（项）: 支出决算为0万元。
5.社会保障和就业（类）***（款）***（项）: 支出决算为134.44万元，完成预算100%。
6.卫生健康（类）***（款）***（项）:支出决算为536.61万元，完成预算96%。原因是其他医疗保障管理事务支出结余30.07万元，将在2020年完成支付。
7.住房保障（类）***（款）***（项）:支出决算为18.28万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年一般公共预算财政拨款基本支出487万元，其中：
人员经费417.2万元，主要包括：基本工资195.4万元、津贴补贴121.23万元、奖金12.59万元、机关事业单位基本养老保险缴费36.57万元、其他社会保障缴费2.7万元、退休费1.95万元、生活补助2.37万元、医疗费补助0.2万元、住房公积金25.28万元等。
日常公用经费69.8万元，主要包括：办公费9.44万元、印刷费0.83万元、邮电费4.02万元、取暖费、物业管理费1.75万元、差旅费18.71万元、因公出国（境）费用、维修（护）费1.87万元、劳务费5.62万元、工会经费4.2万元、福利费3.1万元、公务用车运行维护费8万元、其他交通费1.99万元、其他商品和服务支出10.28万元等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2019年“三公”经费财政拨款支出决算为8.76万元，完成预算80%，决算数小于预算数的主要原因是我局“三公”经费支出严格按照中央、省、市的规定，厉行节约。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算8万元，占91%；公务接待费支出决算0.76万元，占9%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出8万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加8万元，增长100%。主要原因是是因为机改后我局为一级预算单位，由机关事务管理局调配了一辆公务用车
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、 执法执勤用车0辆。
公务用车运行维护费支出8万元。主要用于医保工作开展及扶贫工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出0.76万元，完成预算25%。公务接待费支出决算比2018年减少1.1万元，下降59%。主要原因是我局“三公”经费支出严格按照中央、省、市的规定，厉行节约。其中：
国内公务接待支出0.76万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待7批次，46人次（不包括陪同人员），共计支出0.76万元，具体内容包括：广元市医保局来我局考察学习，接待费用1464元；成都市医保局来巴签订协同发展合作协议，接待费用760元；各县区来人补录2019年城乡居民参保信息，接待费用1980元；南充市医保局来人交叉检察，接待费用890元；省医保局来人督察四川APP推进应用情况，接待费用660元；扶贫村村委汇报工作，接待费用634元；全省交叉检查组来巴检查工作，接待费用1248元。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2019年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2019年，我局机关运行经费支出69.8万元，比2018年减少10.98万元，下降14%。主要原因是我局严格遵照相关规定，厉行节约，压缩经费支出。
（二）政府采购支出情况
2019年，我局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2019年12月31日，我局共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆。单价50万元以上通用设备3台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况。
根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对所有项目开展了预算事前绩效评估，并对所有项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取医疗保险基金监管和监督举报专项经费项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对此项目开展了绩效目标完成情况自评。
从评价情况来看，2019年巴中市医疗保障局项目绩效目标完成情况良好，规范了医疗保险服务行为、保障了医疗保险基金安全，提高了基金使用效率，让医保基金用在实处。并且实现了对全市医疗机构事中在线监管和部分指标事前预警，对所有发生的医疗费用进行智能审核和数据分析，为科学决策提供强有力的数据支撑。同时规范了医疗机构行为，确保了基金年度收支平衡，降低财政兜底风险。
1.项目绩效目标完成情况。
本单位未在2019年度部门决算中反映项目绩效目标实际完成情况。
项目绩效目标完成情况表(2019 年度)
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项目名称 |
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预算单位 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
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执行数: |
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其中-财政拨款: |
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其中-财政拨款: |
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其它资金: |
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其它资金: |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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项目完成指标 |
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项目完成指标 |
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…… |
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…… |
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满意度指标 |
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2.
部门绩效评价结果。
本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《巴中市医疗保障局2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。
10.外交（类）…（款）…（项）：指……。
11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。
12.教育（类）…（款）…（项）：指……。
13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。
14.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。
15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。
16.医疗卫生与计划生育（类）…（款）…（项）：指……。
17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。
18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。
19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。
20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。
21.资源勘探信息等（类）…（款）…（项）：指……。
22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。
23.金融（类）…（款）…（项）：指……。
24.国土海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。
25.住房保障（类）…（款）…（项）：指……。
26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。
……
……
……
27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
巴中市医疗保障局2019年部门整体支出
绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成
巴中市医疗保障局是巴中市人民政府工作部门，为正县级。下设办公室、规划财务科、待遇保障科、医药服务管理科、医药价格与招标采购科、基金监管科、医疗监管科、大数据管理科、人事科。
（二）机构职能
市医保局贯彻落实党中央关于医疗保障工作的方针政策和省委、市委的决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对医疗保障工作的集中统一领导。主要职能是：
1.组织起草全市医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障地方性政策，拟订全市医疗保障事业发展规划，并组织实施和监督检查。
2.组织拟订并实施医疗保障基金监督管理制度，建立健全医疗保障基金安全防控机制，监督全市医疗保障基金运行管理。
3.组织拟订医疗保障筹资和待遇政策，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制。组织建立并实施长期护理保险制度改革方案。
4.监督管理和执行药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医疗保障目录和支付标准。
5.组织拟订药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策，建立医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制，推动建立市场主导的社会医药服务价格形成机制，建立价格信息监测和信息发布制度。
6.拟订全市药品、医用耗材的招标采购政策并监督实施，负责药品、医用耗材招标采购平台建设。
7.拟订全市定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，推进医疗保障基金支付方式改革，指导全市医疗保障定点医药机构管理。建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理定点医药机构医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。
8.负责全市医疗保障经办管理和公共服务体系建设。组织拟订和完善异地就医管理和费用结算政策。建立健全医疗保障关系转移接续制度。监督管理并指导全市医保经办服务工作。开展医疗保障领域对外合作交流。
9.负责规划并实施全市医疗保障信息化建设。组织开展医疗保障大数据管理和应用。
10.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
11.完成市委市政府交办的其他任务。
12.职能转变。完善统一的城乡居民基本医疗保险和大病保险制度，不断提高医疗保障水平，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，确保医疗保障资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好地保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。
13.与市卫生健康委的有关职责分工。两部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制，协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。
（三）人员概况
我局机关行政编制9名、事业编制22名（人员参照公务员法管理）、机关工勤编制1名。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况
2019年我局收入决算总额为726.41万元，全部为财政拨款收入，其中基本支出财政拨款487万元，项目支出财政拨款239.34万元。
（二）部门财政资金支出情况
2019年我局支出决算总额为696.34万元，其中：基本支出487万元，项目支出209.34万元。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理
1.制度建设情况
为保障工作有序开展，我局进一步对财务制度、内控制度等各种规章制度进行完善。
2.预算编制的准确性和合理性
认真学习掌握预算编制的相关政策，及时与相关部门核对信息，准确编制部门预算。
3.目标制定及实现的完整性和可行性
严格按照上级部门要求，核查目标及实现的可行性，保证其填报的完整性。
4.支出控制、执行进度长效性
在项目开展的过程中，对照绩效目标，保证其在支出控制和执行进度方面的规范性和长效性。
5.预算动态调整及完成情况的规范性
严谨对待预算动态调整及完成情况的跟进，使其能够客观公正地起到引导和督促的作用。
6.违规记录情况
我单位无违规记录情况。
（二）结果应用情况
我单位严格按照相关规定，在单位网站上及时进行了绩效自评公开，并将评价结果积极运用到后面的工作中，规范了医疗保险服务行为，保障了医疗保险基金安全，提高了基金使用效率，让医保基金用在实处。并且实现了对全市医疗机构事中在线监管和部分指标事前预警,对所有发生的医疗费用进行智能审核和数据分析,为科学决策提供强力数据支撑。同时规范了医疗机构行为,确保基金年度收支平衡，降低财政兜底风险。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
我局圆满完成了2019年度相关工作，整体支出重点用于基本经费支出。对于项目支出也严格遵守各项规章制度，业务工作与项目经费、人员经费安排配比率良好。
（二）存在问题
内控制度需进一步完善。
（三）改进建议
我局将在后续的工作中完善内控制度，促进支出绩效管理更加完善。
第五部分 附表
川公网安备51190202000324号