巴中市二○二一年度医疗保险基金预算测算依据及说明

一、职工基本医疗保险基金收入预算说明：

1.缴费人数预算：全市城镇职工2020年度前三季度系统实际人数为214151人,其中在职职工人数为143637人、退休职工为70514人，考虑到全市职工参保人数在逐步增长，在2020年基础上增加1290人，预测2021年职工参加基本医疗保险人数为215441人，其中在职职工人数为144833人、退休职工为70608人。

2.缴费基数及总额预算：2020年我市上年月在岗平均工资为4622元，人均月缴费工资5745元，短期同比增长6%，中长期同比增长5.8%，考虑到2020年新型冠状肺炎对企业的影响，按全市平均工资较2020年同比增长5%，预算我市2021年度市上年月在岗平均工资为4853.1元/月，人均月缴费工资为5984.62元，2021年平均缴费人数为142724人，则缴费基数总额为1024978万元。

3.基本医疗保险基金收入预算：

（1）统筹基金及个人账户收入预算：根据《巴中市人民政府办公室关于印发巴中市职工医疗保险市级统筹管理办法的通知》（巴府办〔2017〕73号）、《巴中市生育保险和职工基本医疗保险合并实施胡通知》（巴医保发〔2019〕58号），职工统筹基金、个人账户基金、生育保险基金缴费比例分别为7%、2%、0.6%，单位及个人缴费基数总额为1024978万元，按照单位缴纳统筹基金划个人账户26%的比例预算，2021年基本医疗保险费收入为98398万元，其中统筹基金57131万元（含生育保险）、个人账户基金41267万元。在2020年阶段性减征前的年初预算收入基础上增幅6%，2019年巴中市经济增幅为8%，考虑到2020年新型冠状肺炎对企业的影响，基本医疗保险费收入增速在巴中市经济发展水平的增幅上有所减少。

（2）利息收入预算:按2020年前三季度基金利息收入703万元计算，由于10月以后将结算2020年定期利息收入，预测我市2020年利息收入为1030万元，其中基本医疗保险统筹基金利息收入为540万元、个人账户基金利息收入为490万元。2020年基金支出压力增大，定期存款逐步减少，所以在2020年基础上预算利息收入1120万元，其中基本医疗保险统筹基金利息收入600万元、个人账户基金利息收入520万元。

（3）转移收入预算：因增减变动无规律，且资金流量小，对年度预算无较大影响，因此预算收入117万元。

(4)其他收入预算：因增减变动无规律，且资金流量小，对年度预算无较大影响，因此预算收入5万元。

二、职工基本医疗保险基金支出预算说明：

1.职工统筹基金待遇支出预算：因疫情影响，医疗保险费阶段性减征，调整后2020年统筹基金待遇支出为44609万元，根据预算参数表中住院率近三年平均增长速度及出院人次近三年平均增长率，结合我市实际，住院率按同比2020年增幅0.1%测算、次（人）均住院费用按同比增幅6%测算，2021年统筹基金支出为48475万元，同比增幅8.6%。

2.生育保险基本医疗保险统筹基金待遇支出预算：2020年生育医疗费预计执行数为2694万元，女职工生育津贴为4756万元，根据预算参数表人均生育医疗费近三年平均增长率为3.4%、次均女职工生育津贴近三年平均增长率为4.3%，2021年分别按同比增幅3%、3.5%增幅测算，2021年生育医疗费为2187万元，女职工生育津贴为2886万元，同比增幅6.7%。

3.个人账户基金待遇支出预算：按2020年前三季度门诊人次、普通门诊总费用及定点药店购药人次、购药总费用占全年执行数75%测算，2020年普通门诊与定点药店购药总费用分别为571万元、35818万元，考虑到个人账户共济使用政策的实施，以预算参数表中近三年平均增长率为基数，2021年普通门急诊人次与定点药店购药人次分别按2%、5%的增幅测算，2021年个人账户基金待遇支出为40112万元，同比增幅8%。

4.转移支出预算：因增减变动无规律，且资金流量小，对年度预算无较大影响，因此预算190万元。

5.2021年职工基本医疗保险基金当期结余为5790万元，其中统筹基金结余4188万元，个人账户基金结余1602万元。滚存结余为62497万元，其中统筹基金滚存结余42236万元，个人账户基金滚存结余20261万元。

三、城乡居民医疗保险基金收入预算说明：

1.个人缴费及政府补助收入预算：根据2020年3季度系统实际的参保人数2949186人，考虑到参保人数已经趋于饱和，增幅较小，预算2021年的参保人数为2949390人，缴费标准按280元/年.人、政府补助收入全省统一按580元/年.人计算，测算出个人缴费收入为82583万元，政府资助收入为172410万元（其中预估倾斜支付1345万元）。

2.利息收入预算:按2020年3季度的利息收入为1505万元，预测2020年全年的利息收入为2000万元，随着基金支付压力越发突出，资金流动大，定期存款少，因此2021年预算利息收入为2100万元。

四、城乡居民医疗保险基金支出预算说明：

1.基本医疗保险待遇支出预算：由于2020年参保人数减少，个人缴费收入及政府补助收入相应减少的原因，根据以收定支原则，2020年城乡居民基本医疗保险待遇支出预计执行数为228153万元。根据预算参数表中住院率近三年平均增长速度及出院人次近三年平均增长率，结合我市实际，住院率按同比2020年增幅2%测算、次（人）均住院费用按同比增幅1%测算，门诊费用按同比增幅2%测算，2020年基本医疗保险待遇支出为235726万元，同比增幅3.32%。

2.大病保险支出预测：2020年大病保险人均标准为54.73元/人，2021年相比2020年无政策上的变动，筹资水平保持不变，但参保人数有少许增加，参保人数为2949390万元，因此2021年大病保险支出预算为16142万元。

3.2021年城乡居民医疗保险基金当期结余为5225万元，滚存结余为162950万元。

巴中市医疗保障局

2021年1月27日